两部門發布《關于銀行業金融機构境外贷款業務有關事宜的通知》

admin

中國人民銀行網站1月29日动静，中國人民銀行、國度外汇辦理局结合公布《關于銀行業金融機构境外贷款营業有關事宜的通知(銀發〔2022〕27号)》，详细內容以下。

為鞭策构成以@海%p6ZB3%內大轮%mvFK8%回@為主體、海內國際雙轮回互相促成的新成长款式，确切阐扬禿頭生髮水推薦,跨境营業辦事实體经济、促成商業投資便當化的感化，进一步支撑和规范境內銀行業金融機构(如下简称銀行)展開境外贷款营業，現就有關事宜通知以下：

1、本通知所称境外贷款营業是指具有國際结算营業能力的境內銀行在经核准的谋划范畴內直接向境外企業發放本外币贷款，或经由過程向境外銀行融出資金等方法間接向境外企業發放一年期以上(不含一年期，下同)本外币贷款的举动。

本通知所称境外企業是指在中华人民共和國境外(含香港、澳門和台灣地域)正當注册建立的非金融企業。

2、境內銀行應依照谨慎谋划原则，综合斟酌資產欠债环境和币種布局等各方面身分，兼顾境內、境外营業成长，在境外贷款余额上限內按划定自立展開境外贷款营業，鼓动勉励對有現实需求的境外企業优先采纳人民币贷款。

3、境內銀行境外贷款余额(指已提用未偿余额，下同)不得跨越上限，即：境外贷款余额≤境外贷款余额上限。

境外贷款余额上限=境內銀行一级本錢净额(外國銀行境內分行按营运資金计)×境外贷款杠杆率×宏观谨慎调理参数

境外贷款余额=本外币境外贷款余额+外币境外贷款余额×汇率危害折算因子

境外贷款余额及上限的计较均以人民币為单元，外币境外贷款余额以提款日的汇率程度折算。境內銀行基于真实跨境商業结算打點的商業融資不纳入境外贷款余额辦理。一级本錢净额或营运資金以近来一期经审计的財政陈述為准(采纳銀行法生齿径)。中國人民銀行、國度外汇辦理局按照宏观经济情势和跨境資金活动环境對境外贷款杠杆率、宏观谨慎调理参数、汇率危害折算因子进举措态调解。

境內銀行應做好境外贷款营業计划和辦理，确保任一時點贷款余额不跨越上限。若因銀行一级本錢净额(营运資金)、境外贷款杠杆率或宏观谨慎调理参数调解致使境外贷款余额跨越上限，銀行應暂停打點新的境外贷款营業，直至境外贷款余额调解至上限以內。

4、境內銀行展開境外贷款营業的，應充娛樂城,实领會國際化谋划法则和危害辦理，创建完美的营業操作规程和內控轨制，报中國人民銀行、國度外汇辦理局或其分支機构存案後施行。提交的存案质料包含但不限于贷款流程辦理、专業职员配备、危害節制轨制等;與境外銀行互助展開境外贷款营業的，還應创建信贷责任、辦理和危害分管機制。

5、境內銀行可按現行轨制划定為境外企業開立銀行结算账户打點境外贷款营業，也能够经由過程境外企業在境外銀行開立的账户打點。

6、贷款利率應合适贸易原则，在公道范畴內肯定。

7、境內銀行發放的境外贷款，原则上利用于境外企業谋划范畴內的相干付出，不得用于证券投資和了偿內保外贷项下境外债務，不得用于虚构商業布景买卖或其他情势的谋利套利性买卖，不得经由過程向境內融出資金、股权投資等方法将資金调回境內利用。如境外贷款用于境外投資，應合适海內相干主管部分有關境外投資的划定。境內銀行應增强對境外贷隔音窗，款营業债務人主體資历、資金用处、估计的還款資金来历及相干买卖布景的真实合规性审核，對是不是合适境表里相干法令律例举行尽职查询拜访，严酷审查境外企業資信，并监视境外企業依照其声名的用处利用贷款資金。境內銀行经由過程向境外銀行融出資金等方法間接向境外企業發放一年期以上本外币贷款的，原则上應请求境外銀行等直接债权人参照本条划定打點。

8、境外贷款营業触及跨境担保的，應按照有關划定，區别境內、境外债权人(受益人)别离报送跨境担保相干信息，境內銀行因担保如约發生的對外债权應纳入其境外贷款余额辦理。

9、境內銀行境外贷款還款币種原则上應與贷款币種连结一致。如境外企業确无人民币收入了偿境內銀行境外人民币贷款，境內代辦署理行或境外人民币清理行與加入行可為境外企業了偿境內銀行境外人民币贷款所發生的跨境人民币结算需求打點人民币购售营業。境內銀行可為境外企業了偿本銀行境外人民币贷款所發生的跨境人民币结算需求供给外汇危害對冲和外汇结汇辦事。

10、境內銀行應依照有關数据报送陰莖增大,请求将境外本外币贷款、跨境出入、账户等信息别离报送至中國人民銀行、國度外汇辦理局，并于每個月初5個事情日內将上月末本銀行境外贷款余额變更等统计信息陈述中國人民銀行、國度外汇辦理局。所有境外贷款营業质料保存备查，保存刻日為该笔境外贷款营業竣事之日起5年。

11、境內銀行在打點境外贷款营業時，理當遵照國度法令律例和相干主管部分的划定，遵守依法合规、谨慎谋划、危害可控的原则,确切做好境外贷款营業的危害辦理事情;應依照《中华人民共和國反洗錢法》和其他有關划定，确切实行反洗錢、反可怕融資、反逃税义務。

十2、開辟性政策性銀行境外贷款和自由商業实验區銀行境外贷款等同一按本通知模式辦理，境內銀行已發放境外贷款余额纳入本通知划定的境外贷款余额辦理。境內銀行向境外主权类機构發放贷款营業参照本通知划定履行，纳入境外贷款余额辦理。境內銀行经由過程自由商業账户分账核算单位向境外企業發放的贷款，按自由商業账户相干划定打點(利用境內銀行总行下拨人民币資金發放的境外企業贷款须纳入境外贷款余额辦理)。境內銀行经由過程离岸账户發放的境外贷款，按离岸銀行营業相干划定打點，不纳入境外贷款余额辦理。

十3、中國人民銀行、國度外汇辦理局對27家銀行境外贷款营業履行同一辦理，中國人民銀行副省级都會中間支行以上分支機构、國度外汇辦理局各分支局依照属地辦理原则對27家銀行之外的銀行境外贷款营業举行辦理。展開境外贷款营業的銀行應于每一年6月30日以前向中國人民銀行、國度外汇辦理局或其分支機构陈述近来一期经审计的本錢数据、上年度境外贷款营業展開环境和今年度规划。

十4、本通知自2022年3月1日起施行。《中國人民銀行關于政策性銀举动及格境外機构打點人民币贷款营業和货泉交换营業有關问题的通知》(銀發〔2007〕81号)、《中國人民銀行關于境內銀行業金融機构境外项目人民币贷款的引导定见》(銀發〔2011〕255号)同時废除。